Due Diligence Prozess & Due Diligence Prüfungen

Drittparteien Due Diligence Bedarfsanalyse

Unsere Compliance Beratung für eine Drittparteien Due Diligence Prüfung ist durch einen bedarfsspezifischen Ansatz geprägt. Gemeinsam mit Ihnen eruieren wir, welche möglichen Risiken überhaupt in dem zugrundeliegenden Geschäftsmodell von Drittparteien ausgehen. Sollen allgemein Integritätsprobleme aller Art der Geschäftspartner erkannt werden oder geht es um spezifische Compliance Risiken wie Korruption oder Kinderarbeit, die durch den Drittparteien Due Diligence Prozess bewirtschaftet werden sollen?

Grundlage für die Bedarfsermittlung eines Drittparteien Due Diligence Prozesses und der damit verbundenen Drittparteien Due Diligence Prüfung kann die unternehmensindividuelle Compliance Risikoanalyse sein. Wenn diese nicht vorliegt, unterstützen wir Sie gerne in einer spezifischen Risikoanalyse Ihrer Drittparteien. Erst nach Identifikation der Drittparteienarten, die für Sie ein Compliance Risiko abbilden könnten, ist eine darauf aufbauende Due Diligence Prüfung ableitbar.

Ermittlung der Wesentlichkeit Ihrer Drittparteien Compliance Risiken

Sobald die Compliance relevanten Drittparteienarten eingegrenzt sind, beginnen wir mit der Identifikation der Ausprägung dieser Drittparteien in Ihrem operativen Geschäft. Wie viele Drittparteien, die auf Ihre Compliance relevante Beschreibung zutreffen, sind in Ihrem Bestand? Wie groß ist Ihr Geschäftsvolumen mit diesen Drittparteien?

Eine Vielzahl der uns bekannten Unternehmen verfügt nicht über ein integriertes ERP System, in denen unternehmens- bzw. konzernweit Stammdaten auswertbar und damit analysierbar sind. Das hat regelmäßig zur Folge, dass die Aufbereitung der zugrundeliegenden Gesamtmenge eine Herausforderung darstellt. Mit unseren Erfahrungswerten und Kenntnissen aus vielen Einführungen von Due Diligence Prozessen und der Durchführung von Due Diligence Prüfungen können wir Ihnen einen deutlichen Mehrwert liefern, in dem wir Sie in der Inventur Ihrer Compliance relevanten Drittparteien unterstützen.

Konzeption und Einführung eines Drittparteien Due Diligence Prozesses

Die equia unterstützt Sie Ihren Bedürfnissen entsprechend bei der Konzeption Ihres individuellen Drittparteien Due Diligence Prozesses. Dabei profitieren Sie von unseren langjährigen operativen Erfahrungen aus einer Vielzahl erfolgreicher Implementierungen von Drittparteien Due Diligence Prozessen und andererseits durch unsere Expertise, die wir als Gutachter für das U.S. Department of Justice und in Interaktionen mit deutschsprachigen Strafverfolgungsbehörden erlangt haben. So gewährleisten wir Ihnen, dass in die Konzeption Ihres Drittparteien Due Diligence Prozesses Erwartungshaltungen von Behörden und Leading-Practice-Ansätze berücksichtigt werden.

Die equia setzt in ihrer Beratung zur Einführung eines Drittparteien Due Diligence Prozesses konsequent auf einen risikobasierten Drittparteien Due Diligence Prüfungsansatz. Einerseits erfüllt man hiermit die regulatorischen Mindestanforderungen und andererseits tragen wir damit den Wirtschaftlichkeitsumständen Ihres Unternehmens Rechnung.

Sofern Sie zur Unterstützung Ihres Drittparteien Due Diligence Prozesses eine IT-technische Lösung anstreben, beraten wir Sie gerne in der Auswahl und anschließenden Kalibrierung des IT-Tools unter Berücksichtigung Ihrer unternehmensindividuellen Anforderungen.

Effektivitätsprüfung Ihres Drittparteien Due Diligence Prozesses

Wir haben in einigen Unternehmen festgestellt, dass trotz einer guten Konzeption des Drittparteien Due Diligence Prozesses diverse Compliance Verfehlungen im Zusammenhang mit Geschäftsbeziehungen von Drittparteien auftraten. Leider muss angemerkt werden, dass der beste Drittparteien Due Diligence Prozess in einem Unternehmen keinen ultimativen Mehrwert entfaltet, wenn dieser nicht auf alle im Scope befindlichen Drittparteien angewendet und entsprechend der Vorgaben durchgeführt wird. Regelmäßig werden Drittparteien nicht der vorgegebenen Due Diligence Prüfung unterzogen oder fehlerhaft im Prozess abgebildet.

Die equia bietet Ihnen an, die Effektivität Ihres Drittparteien Due Diligence Prozesses anhand einer risikobasierten Stichprobe von Drittparteien Due Diligence Prüfungen nachzuhalten und mögliche Optimierungspotentiale im Design, d.h. in der Konzeption oder in der operativen Ausführung darzustellen.

Da die Mitarbeiter der equia über langjährige Erfahrungen in diesem Umfeld verfügen, können wir zu anderen Ergebnissen als die interne Revision, die im Rahmen ihrer Prüfungsaktivität keine oder nur unzureichende umfassende Effektivitätsprüfung des Prozesses durchführt, kommen. Dies liegt unter Umständen auch an den verwendeten Prüfungsleitfäden, die je nach Ausprägung eine unterschiedliche Fokussierung bedingen.

Drittparteien Due Diligence Prüfung

Auf Wunsch führen wir auch auf Basis der von Ihnen zur Verfügung gestellten Unterlagen und öffentlicher Quellen eine eigene Due Diligence Prüfung Ihrer Drittparteien auch Integrity Check genannt durch. In Abhängigkeit Ihres Geschäftsmodells, der Art der Drittpartei und anderer Kriterien wenden wir einen risikobasierten Prüfungsansatz an, der im Abschluss der Drittparteien Due Diligence Prüfung eine Compliance Risikobewertung beinhaltet und Ihnen konkrete Handlungsanweisungen vorschlägt, wie Sie die mit der betreffenden Drittpartei verbundenen Compliance Risiken bewirtschaften können.